Как вернуть налоговый вычет 13 % за обучение

Как вернуть 13 % за обучение. Не все люди знают, но в большинстве случаев можно вернуть себе 13 процентов за обучение в вузе, средней школе, детском саде, автошколе, на курсах и так далее.

Это государственная компенсация подоходного налога, вычитаемого из зарплаты. То есть, если вы потратили на учёбу 60000 рублей, то имеете право вернуть себе 7800 рублей – такова величина подоходного налога, который рассчитан на обучение.

Что такое налоговый вычет за учёбу

У каждого работающего гражданина государство забирает себе часть денег (а именно – 13%) в виде налога.

Налоговый вычет – это возвращение этих денег, удержанных работодателем, при условии, что человек официально трудоустроен и учится в заведении, имеющем лицензию.

Полезно знать: вернуть деньги можно за предыдущие три года, потом истекает срок давности. Для этого придётся оформить три отдельные декларации.

Кто может вернуть налог

По закону на это имеют право:

1. Те, кто сами оплачивают своё обучение.
2. Их родители, опекуны, братья или сёстры, оплачивающие обучение студента, возраст которого не больше 24 лет и который обучается по очной форме. Заочники в этом случае не имеют право на возврат денег.

При этом тот, кто хочет возместить налог, должен быть официально трудоустроен, чтобы предоставить справку НДФЛ.

Узнайте о том, как пользоваться электронным дневником школьника.

Условия и размер выплат

Нужно соблюсти определённые условия, чтобы иметь возможность вернуть деньги:

1. Учебное заведение (будь то институт или курсы шитья) должно иметь лицензию, при этом оно необязательно должно быть российским и государственным.
2. Если учёбу оплачивает кто-то другой, то учащийся должен обучаться только на платном очном отделении (если платит сам студент, то форма обучения не имеет значения).
3. Нужно быть налогоплательщиком.
4. На обучение должны быть использованы денежные средства из официального дохода.

Стоит отметить: если получаешь второе высшее образование, возврат денег тоже можно осуществить.

Государством предусмотрены максимальные суммы, с которых можно вернуть налог:

1. Если человек оплачивает своё образование сам или его оплачивает брат или сестра, то этой максимальной суммой являются 120 000 рублей. Таким образом, максимальное возмещение составит 15 600 рублей.
2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то на каждого ребёнка учитывается по 50 000 рублей. Соответственно за год можно вернуть максимум 6500 рублей.

Список необходимых документов:

• паспорт (копия страниц с фото и местом жительства);
• декларация 3-НДФЛ (называется «декларация по налогу на доходы»);
• справка 2-НДФЛ (справка о доходах);
• ИНН, точнее его копия;
• заявление о возврате налога;
• договор на учёбу;
• расчётный счёт;
• копия лицензии университета или другого учебного учреждения;
• квитанция об оплате за учёбу.

Примите во внимание: возврат подоходного налога нельзя осуществить, если обучение было оплачено из материнского капитала или если оно проходило заочно.

Заполнение декларации

Один из самых трудных моментов при получении налогового вычета – это оформление декларации по налогу на доходы (3-НДФЛ).

Давайте разберёмся, как правильно заполнить бланк.

Вам нужно будет заполнить титульный лист, Раздел-1, Раздел-2, лист А и лист Е.

Титульный лист заполняется в следующем порядке:

1. Укажите ИНН источников выплаты доход.
2. Напишите номер страницы – 001.
3. Номер корректировки (если первый раз подаёте декларацию – 0).
4. Налоговый период – один год, т.е. 34.
5. Категория налогоплательщика – 760.
6. ФИО налогоплательщика (пишется прописными буквами).
7. Номер телефона налогоплательщика.
8. В графе «Достоверность сведений» ставится цифра 1.
9. И наконец – дата и подпись внизу страницы.

Лист А следует заполнить так:

• вписать сумму доходов, которые плательщик получил в налоговый период;
• на листе Е1 пишется сумма вычета, после чего нужно посчитать и указать сумму налога

В Разделе 1 определяется сумма НДФЛ, которую нужно вернуть в бюджет или из бюджета. В Разделе 2 вычисляется налоговая база и сумма общего налога с полученного дохода.

Важно знать: декларацию можно подавать в любое время года. Однако, если вы обязаны это сделать – тогда её можно подать до 30 апреля.

Бланк декларации можно бесплатно скачать с официального сайта УФНС или здесь.

Сроки получения

В течение трёх месяцев налоговая инспекция проверяет все поданные документы.

Когда документы проверены, в течение десяти дней плательщику приходит уведомление о результатах проверки.

Если результат положительный, то налогоплательщик приходит в отделение инспекции и подаёт заявление на возврат налогового вычета. В течение одного месяца деньги будут возвращены на указанные в заявлении реквизиты.

Несмотря на кажущийся на первый взгляд объём работы, который предстоит провести, и пугающий перечень документов, всё не так сложно. Это долгая операция, но осуществить её реально. Не стоит упускать право вернуть свои законные деньги, главное – выполнить всё по правилам.

Смотрите видео, в котором подробно разъясняется, как вернуть налоговый вычет 13 процентов за обучение: